A különböző pénztári megtakarítások egyik előnye a 30 százalékos adóvisszaigénylés lehetősége. Nem szabad megfeledkezni arról, hogy az önkéntes nyugdíjpénztári számlák esetén ez jövedelemkorlátozás nélkül igénybe vehető (ami más személyijövedelemadó kedvezményekről nem mondható el). Ez esetenként elkerüli a befektetők figyelmét, pedig a visszaigényelhető adó a különböző meghatározások alapján 100-150 ezer forint lehet, az Aranykor Nyugdíjpénztár közleménye szerint.
A szakértők két esetet is megemlítenek, egyrészt akkor lehet kedvezményt igénybe venni, ha egy típusú önkéntes pénztárba teljesítünk adó-visszaigénylésre jogosító egyéni befizetést (csak önkéntes nyugdíjpénztárba vagy csak egészségpénztárba, illetve önsegélyező pénztárba), itt a nyugdíjazás időpontjától függően 100 vagy 130 ezer forint lehet a maximálisan visszaigényelhető szja. A másik eset, ha több típusú önkéntes pénztárba teljesítünk adó-visszaigénylésre jogosító egyéni befizetést (önkéntes nyugdíjpénztárba és egészségpénztárba, illetve önsegélyező pénztárba), ekkor 120 és 150 ezer forintot is elérheti a visszaigényelhető adó.
Az adóvisszaigénylés érvényesítése során fontos, hogy a pénztárak arról az összegről tudnak igazolást kiadni, ami december 31-ig megérkezett a számlájukra.
Menedzsment Fórum
