Ahhoz, hogy a vagyonunk értékét megőrizhessük, illetve gondoskodhassunk annak megfelelő átörökíthetőségéről, először fel kell mérnünk azt. Cikkünkben a vagyon összetételén túl feltérképezzük a bizalmi vagyonkezelés legbiztonságosabb formáját, hogy az érték akár generációkon át megmaradjon.
Mi alkotja a vagyont?
Az érték megőrzésének első lépése tehát a vagyonunk feltérképezése, amelyhez első lépésként érdemes tisztázni, milyen tételek tartoznak ide. A vagyon részekre osztásánál nagyon könnyen elmélyülhetünk a különböző komplex jogi kategóriákban, melyet jelen cikkben igyekszünk elkerülni és helyette közérthető módon átadni a legfontosabb információkat.
A legnyilvánvalóbb vagyonelem a tulajdonjog, amikor valamilyen dolog (igen, ez egy jogi kategória) részben vagy egészben a miénk. Ha megvásárolunk egy ingatlant vagy egy autót, akkor afelett - előbb-utóbb - tulajdonjogot szerzünk, a vagyonunk részévé válik. Használhatjuk, gyarapíthatjuk, de el is adhatjuk azokat.
Ha egy vagyontárgyunk a vagyon növelésére képes, annak két dologi kategóriája van: a gyümölcs, amely a vagyontárgy egyszeri vagy visszatérő pénztermelő képessége (például föld esetén a termés, vagy egy kiadott ingatlan esetén a bérleti díj), illetve a haszon, amely egy tágabb kategória és a pénztermelő képességen túli értéknövekedést írja le. Például egy szobor vagy zenemű kulturális értéke.
Elsőre kényelmesnek tűnhet olyan mértékű vagyont felhalmozni, amelyet már nem tudunk egymagunk pontosan számon tartani, ugyanakkor a feltérképezetlen dologi jogok egy átlagos magyar család életét is könnyen megnehezíthetik. Egy ismeretlen vagyonelem ugyanis nem csupán könnyen veszít értékéből gondozatlansága miatt, de egy nem várt és rendezetlen öröklés esetén kimaradhat az elszámolásra kerülő tételek közül. Emiatt mindenki számára fontos teendő, hogy vagyonával tisztában legyen, komplex vagyontárgyak esetében pedig komoly segítség lehet ehhez egy vagyonkezelő támogatása.
Egy használt vasalónál könnyen rendezhető az öröklés, de egy bonyolult, külföldi jogi személyeket érintő céghálózat esetében már nehezebb és lassabb folyamat a generációváltás akkor is, ha a kellő dokumentáció rendelkezésre áll.
A Primus Trust Bizalmi Vagyonkezelő Zrt. Magyarország első és piacvezető bizalmi vagyonkezelője. A társaságot alapító és vezető szakemberek 25-30 éves nemzetközi szakmai tapasztalattal rendelkeznek a jogi- és adótanácsadás, a vagyonkezelés és a trust management területén. „Értéket teremtünk generációkon át.” A Primus Trust Zrt. üzleti filozófiáját képező jelmondatához híven olyan személyre szabott, adóhatékony, privát szféra védelmére alkalmas struktúrákat dolgoz ki és működtet, amelyek képesek hatékony megoldást nyújtani az ügyfelei számára többek között alábbi területeken:
• generációs vagyontranszfer
• adótervezés
• vagyonvédelem
• vállalatfelvásárlás
A bizalmi vagyonkezelés a fentieken túl számos más célra is alkalmas eszköz lehet, hiszen a társasági részesedés, mint az egyik leggyakoribb kezelt vagyon mellett szinte bármilyen egyéb típusú vagyontárgy (készpénz, értékpapír, ingatlan, vagyoni értékű követelés, művészeti gyűjtemény, egyéb jelentős értékű ingóság stb.) bizalmi vagyonkezelésbe adható.
